有一個員工離職了，但是掛了社保，當月已經沒有工資了，然后現在要做一筆社保費用的工資來平他的社保，會計分錄應該怎么處理呀？借貸方

郭老師 解答

2022-12-28 12:49

借管理費用工資/社保
貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬工資
貸其他應付款

借應付職工薪酬社保
其他應付款
貸銀行存款

郭老師 解答

2022-12-28 12:49

個人負擔的社保做工資里面。

郭老師 解答

2022-12-28 12:50

你好，上面給你寫了分錄，看一下的。

郭老師 解答

2022-12-28 12:51

對的，是的，是這么做的。

郭老師 解答

2022-12-28 12:55

是的是的，是這么做的。

郭老師 解答

2022-12-28 12:59

需要的修改一下的工資表里面需要體現這個人員。

郭老師 解答

2022-12-28 13:05

可以的，但是這種有風險的你長期給他申報這個屬于掛靠

郭老師 解答

2022-12-28 13:10

可以的，可以這么做的。

郭老師 解答

2022-12-28 13:12

借管理費用，貸銀行
不能抵扣

郭老師 解答

2022-12-28 13:17

借管理費用貸銀行
做這個分錄，你不是給人家交了社保嗎？匯算清繳調增就可以的，不允許抵扣。

釧 追問

2022-12-28 12:47

這個員工是工傷離職，這比社保費由公司承擔，之前社保費已經掛賬

釧 追問

2022-12-28 12:49

現在要做一筆剛好和社保一樣的工資

釧 追問

2022-12-28 12:50

借方記應付職工薪酬的工資嗎？

釧 追問

2022-12-28 12:54

貸方就是應付職工薪酬的個人社保承擔部分嗎？

釧 追問

2022-12-28 12:56

但是和工資表不一致了喲，工資表上面沒有做，計提的那一筆需要改不？

釧 追問

2022-12-28 13:00

還有沒有其他方法？

釧 追問

2022-12-28 13:02

或者我在分錄摘要里面備注清楚，該員工已離職，當月已不產生工資行不行呀？不改工資表

釧 追問

2022-12-28 13:07

不是長期，就是這一個月，這個員工就簽了解除合同，他之前都有工資，因為是工傷嘛

釧 追問

2022-12-28 13:11

就做一筆分錄嗎？一借一貸？

釧 追問

2022-12-28 13:17

我有點沒懂

釧 追問

2022-12-28 13:17

能不能準確一點