老師，請問2022年12月房費29萬多是12月開還是2023年1月份開比較好呢？由于2022年12月份小規模納稅人普通發票免稅截止，12月份被醫院征用了，12月房費29萬多合同是說次月開票并付款，小規模納稅人，正常季度開票30-40萬，成本季度30萬左右，第四季度截止到12月20日已經開票了35萬了

學無止境 追問

2022-12-20 10:53

2022年12月份的房費，合同簽訂是說2023年1月份開票，但是政策2023年1月份可能開具普通發票不免稅，所以要不要在2022年12月份開

學無止境 追問

2022-12-20 10:54

但是如果在2022年12月份開具發票，就會導致一個季度開票60多萬，季度成本只有30多萬，會導致我們利潤過高，企業所得稅稅負率高

學無止境 追問

2022-12-20 10:56

就是怎么開票合理又能省稅呢

meizi老師 解答

2022-12-20 10:58

你好；   12月的房費  ；那你  現在做無票收入  ；到時 23年1月開 按照 12月的稅率來開即可；    

學無止境 追問

2022-12-20 11:08

老師，那12月份做無票收入的話，企業所得稅稅負率比往年高出了很多，2022年的企業所得稅匯算清繳怎么做？

meizi老師 解答

2022-12-20 11:10

你好1；   那你也得做； 不然你 23年  到時直接按12月稅率開； 怕異常 罰款的  

學無止境 追問

2022-12-20 11:11

老師，那如果要在12月份確認收入的話，那在12月份開票就好了，為啥要在明年開票呢

meizi老師 解答

2022-12-20 11:12

你好 ；   那就得看你客戶要求了 ； 正常是這樣12月開票報稅的 ；     

學無止境 追問

2022-12-20 11:13

老師，客戶在合同上說是在2023年1月開票，這不是剛好遇到政策截止期嗎？如果在12月份開票，那我們也要交那么多企業所得稅啊

meizi老師 解答

2022-12-20 11:16

你好1；  那你就先要在12月報無票收入報稅去    ； 只能先報稅； 至于你盈利了那么多； 就得報所得稅哈 ； 除非你之前還有虧損； 你虧損后再繳納所得稅   

學無止境 追問

2022-12-20 11:41

那報所得稅還不如交增值稅，省的還搞的這么異常

meizi老師 解答

2022-12-20 11:52

你好；  你這個業務 本身就涉及增值稅和附加稅以及所得稅的；   

學無止境 追問

2022-12-20 11:58

老師，明年還可以開免稅普通發票嗎

學無止境 追問

2022-12-20 12:00

就是本年一年一度企業所得稅交2000多元，如果12月份做進去收入了，那么1-4季度企業所得稅交了3000多塊，2023年匯算清繳不會稅務局要退稅給我們吧 捂臉

meizi老師 解答

2022-12-20 12:09

你好1； 不清楚； 暫時沒有文件出來的 ；2.    你確實多繳納了。    可以申請退稅的