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樸老師

職稱： 會計師

2022-12-19 15:07

 您好，1.計提工資

借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——工資 

2 計提社保（企業部分）

借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應付職工薪酬——社保 

3 次月發放工資時 

借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應收款——社保(個人部分) 
應交稅費——應交個人所得稅 
庫存現金／銀行存款或現金 

4 上交杜保 

借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 
其他應收款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現金

鄭小熊 追問

2022-12-19 15:10

老師，多計提和發放的不需要沖回嗎

樸老師 解答

2022-12-19 15:22

同學你好
要的
要沖回的哦

鄭小熊 追問

2022-12-19 15:29

本月沖回計提，借：應付職工薪酬——工資，貸，管理費用       沖回發放    借：銀存，貸：應付職工薪酬——工資       是這樣嗎

樸老師 解答

2022-12-19 15:37

同學你好
對的
是這樣的

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相關問題討論
同學，你好 不可以的
2022-06-15 05:44:53
您好，三月工資四月工資都是五月發的？還是三月工資四月報稅
2020-06-19 08:36:32
你好，一般按照7500/21.75*19計算工資 有的公司會按照出勤折算，7500/21*19計算，常見的是上面的計算除以21.75
2024-09-30 10:00:38
您好，當月工資=試用期工資/出勤天數*轉正前出勤天數%2B轉正工資/出勤天數*轉正后出勤天數
2024-05-24 16:51:38
您好，用3500/30*28就可以了，一般是這樣算的
2023-11-19 20:29:43
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