老師，你好！我司開了一張服務費的紅字發票，對方已經認證了，我司的賬務處理怎么做呢

曉曉 追問

2022-12-15 17:02

是的，我司已經開了紅字發票，然后我們的分錄要怎么轉出這個稅額

樸老師 解答

2022-12-15 17:07

同學你好
你們原分錄負數紅沖

曉曉 追問

2022-12-15 17:15

不需要做進項稅額轉出嗎

樸老師 解答

2022-12-15 17:21

你們的銷項紅沖為啥你們進項轉出

曉曉 追問

2022-12-15 17:34

我表達有誤，我的意思是對方開發票給我司，我司已經在電子稅務局已抵扣了，我司現開紅字信息表給對方，對方開紅字發票給我司，我司的賬務怎么處理，分錄呢

樸老師 解答

2022-12-15 17:39

你們要進項轉出的
你之前分錄咋做的

曉曉 追問

2022-12-15 17:45

借：銷售費用   
      應交稅費-待認證稅額
貸：銀行存款

樸老師 解答

2022-12-15 17:51

那你現在
借銷售費用負數
借銀行
貸進項轉出

曉曉 追問

2022-12-15 18:00

不用做借：應交稅費-待認證稅額
貸：應交稅費-進項稅額轉出？？

樸老師 解答

2022-12-15 18:02

對的
不做你這個分錄的

曉曉 追問

2022-12-15 19:42

關鍵是那張發票抵扣的發票我們做了一筆分錄，借：應交稅費-進項稅額，貸：應交稅費-待認證稅額，做了這筆分錄也不用做借：應交稅費-待認證稅額
貸：應交稅費-進項稅額轉出？？

樸老師 解答

2022-12-16 08:13

同學你好
對的
借：應交稅費-待認證稅額
貸：應交稅費-進項稅額轉出
這個分錄好幾年都不用了
過時了