請問，這個抵消分錄，沒開票，所以一個公司做了暫估，不含稅的，一個公司確認了收入，這樣往來款金額也不一樣，要怎么抵消

雪兒0219 追問

2022-12-14 16:46

因為集團下，這兩個公司做的加工費是虛增的，實際是沒有的，本來進銷項兩邊都會記錄，但是這次沒開票，一個公司就做了暫估，另一個公司確認了收入和銷項，導致我不清楚要怎么抵消

小菲老師 解答

2022-12-14 16:50

同學，你好
你是要做合并報表嗎？

雪兒0219 追問

2022-12-14 16:52

嗯，對的，這個加工費是虛的，內部一來一往，現在我不確定是抵消含稅價還是不含稅價，如果抵消含稅價，實際上賬面的兩個公司的應收應付賬款不一致

小菲老師 解答

2022-12-14 16:55

同學，你好

沒有開票且是虛的，就不應該做稅金，稅金應該沖掉

雪兒0219 追問

2022-12-14 16:59

是確認收入的那方，不確認收入，直接做應收賬款，還是確認主營業務收入就可以，不用寫銷項

小菲老師 解答

2022-12-14 17:01

同學，你好

不用寫銷項

雪兒0219 追問

2022-12-14 17:02

老師，是我抵消分錄上不寫銷項，還是賬上只做借：應收賬款  貸：主營業務收入

小菲老師 解答

2022-12-14 17:03

同學，你好

賬上只做借：應收賬款 貸：主營業務收入

雪兒0219 追問

2022-12-14 17:06

好的，謝謝

小菲老師 解答

2022-12-14 17:06

不客氣，滿意請5星好評，謝謝