我們采購的貨一部分是有發票的，一部分是沒有發票的，銷售的貨開出去發票的那部分剛好就是我采購沒有發票的，導致我們實際體現在賬上的庫存是有正有負的 是因為財務公司在做賬的時候結轉成本的時候沒有對應采銷去結轉，只是把庫存商品的余額結轉到主營業務成本里了，然后他給的賬庫存商品的本年累計借方和貸方是一樣的，余額是0 我建賬錄庫存商品期初的時候是按照他的本年借貸方的數據錄進去，然后再去調整對應的憑證分錄讓我的庫存跟我實際的對上，還是我自己直接改期初？

小靜兒- 追問

2022-12-09 14:03

但是直接改期初就有一個問題，原來的賬就不對了

meizi老師 解答

2022-12-09 14:07

你好；     你期初是直接改的話； 肯定有問題的； 你可以  寫情況說明調整期初數據  

小靜兒- 追問

2022-12-09 14:09

相當于現在有2種方案  1是按照原有庫存商品科目余額建立期初  將原來的賬進行調整  沒有發票的暫估入庫成本是  匯算清繳之前記得取得發票 如果沒有發票你這部分銷售成本匯算調增   
2是 按照實際的現有庫存建立期初數   如果直接更改期初數 賬是有問題  但是寫一個情況說明調整期初數據就可以

meizi老師 解答

2022-12-09 14:14

你好1；       是的 ；2.     是的；但是這樣 還是有風險的； 特別是大額調整的  

小靜兒- 追問

2022-12-09 14:17

我選擇直接按原有的期初建賬，然后在本月進項調賬  可是調整的分錄怎么做？

meizi老師 解答

2022-12-09 14:22

你好1；       那你要描述下具體是怎么個錯誤了   

小靜兒- 追問

2022-12-09 14:25

司在做賬的時候結轉成本的時候沒有對應采銷去結轉，只是把庫存商品的余額結轉到主營業務成本里了，然后他給的賬庫存商品的本年累計借方和貸方是一樣的，余額是0
情況是我們采購的貨一部分是有發票的，一部分是沒有發票的，銷售的貨開出去發票的那部分剛好就是我采購沒有發票的

meizi老師 解答

2022-12-09 14:28

你好；   比如 有發票是100  ； 沒有發票的是 10  ； 那么 你按110是 錄入數據的； 而不是  只錄入100 ；  另外的10不錄入； 都要錄入哈  

小靜兒- 追問

2022-12-09 14:36

嗯嗯 好的呢  那我選擇直接按原有的期初建賬，然后在本月進項調賬？可是調整的分錄怎么做？  將沒有發票的暫估到本月嗎？

meizi老師 解答

2022-12-09 14:39

你好；          如果是之前建賬了。 就現在 調整 數據 庫存商品是可以的   

小靜兒- 追問

2022-12-09 15:15

就是他以前月份做的會計分錄直接是
銷售的摘要：確認當月收入
借：應收賬款-***
貸：主營業務收入
     應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
采購的摘要：購入庫存商品
借：庫存商品
     應交稅金-應交增值稅-進項稅額
貸：應付賬款
月末結轉時摘要：結轉成本
借：主營業務成本
貸：庫存商品
他會把庫存商品的余額全部結轉到業務成本里
然后庫存商品也沒有分二級明細
我按照他的累計數字錄了期初以后要怎么調整？

meizi老師 解答

2022-12-09 15:21

去盤點數據 ； 然后 在  核對下  盤點庫存數據；  看是什么情況   ； 分別做   理清楚二級科目的明細