老師：問你個問題，新開的公司第一次交社保，之前沒有給員工交過。10月第一次交，社保局劃款二筆，一筆832.22+343.35這個以前沒計提怎么做分錄

k1 追問

2022-12-07 13:46

沒跨年的老師 再計提一下?

meizi老師 解答

2022-12-07 13:47

你好； 借管理費用-  單位社保 貸應付職工薪酬-單位社保；  繳納 ：借   應付職工薪酬-單位社保； 其他應收款-個人社保 貸銀行存款   

k1 追問

2022-12-07 13:50

這樣子：借管理費用- 848.57（單位 ）  貸：應付職工薪酬-單位社保 848.57 ?

k1 追問

2022-12-07 13:51

繳納借：應付職工薪酬 848.57  其他應收款327   貸：銀行存款1175.57？但是表里的二個數據不是不一致？832.22+343.35？

k1 追問

2022-12-07 13:53

還是把他拆分一下？  271.41+560.81  社保的 個人與公司    277.95+65.4 醫保的公司與個人？

meizi老師 解答

2022-12-07 13:55

 你好；   是的； 單位和個人部分你要區分下； 不清楚金額的； 社保官網可以打印每月的繳費明細  里面有細節的； 里面去看金額分別做