老師，出口企業，工廠開的專票退稅，普票免稅？不退稅也不征稅？

陽光 追問

2022-11-28 14:44

老師是這樣的，我們公司有一批棉襖2020年出口的，我在2021年開免稅的出口發票了入帳先，成本預估的。現在由個人開了普票進來當成本，那我要不要交增值稅？
那我要不要轉內銷交增值稅？

郭老師 解答

2022-11-28 14:45

它實際是從個人手里購買的嗎？

陽光 追問

2022-11-28 14:50

是的。老師~~~
企業所得稅要補交嗎？
出口美金*匯率是82000，個人普票進來是75000

郭老師 解答

2022-11-28 14:54

那就是免稅不退稅，所得稅根據利潤繳納。

陽光 追問

2022-11-28 15:12

但是是2020年出口的，2021年開的出口發票，那所得稅要從2020年開始補嗎
要滯納金嗎

郭老師 解答

2022-11-28 15:15

對的是的，報關日期是在2020年嗎？如果是的話需要。

陽光 追問

2022-11-28 15:38

從報關日開始補企業所得稅和滯納金？
個人進項普票是今天開進來的

郭老師 解答

2022-11-28 15:39

你好，這個不是的，你看像報關日期是在幾月份，比如在九月份的話，你應該是在10月26號開始交滯納金

郭老師 解答

2022-11-28 15:39

所得稅都是季度申報的。

陽光 追問

2022-11-28 15:50

這個企業所得稅要去大廳補交？
能不能算進我這個季度？

郭老師 解答

2022-11-28 15:51

稅務局同意的話，沒有問題，可以。