我公司就老板自己在單位交社保，沒有員工發工資這樣的，那單單交社保怎么入賬

21初級協議班+唐秀春 追問

2022-11-22 14:48

分錄怎么寫呢，老師

家權老師 解答

2022-11-22 14:49

計提公司承擔部分社保公積金
借：管理費用-社保，公積金
貸：應付職工薪酬-社保，公積金


4.上交杜保
借：應付職工薪酬——社保，公積金（企業部分） 
貸：庫存現金/銀行存款

21初級協議班+唐秀春 追問

2022-11-22 14:50

那公司都沒經營，這個費用增多了，沒關系嗎

家權老師 解答

2022-11-22 14:50

沒事的，就那樣做就是了

21初級協議班+唐秀春 追問

2022-11-22 14:54

那個人部份呢

家權老師 解答

2022-11-22 14:55

個人部分掛其他應收款-老板