賬上有30多萬的固定資產是歷史遺留下來的非固定資產記錯賬，現在要清理掉，賬務流程是怎樣的？

郭老師 解答

2022-11-21 18:17

有的話直接轉就可以的，之前有做折舊的話，紅沖。

勤奮的芹菜 追問

2022-11-21 18:29

沒有證明，我接手賬就是一份資產負債表，其它什么都沒有，現在賬：借：固定資產清理 累計折舊 貸：固定資產  借：營業外支出-存貨盤虧毀損 貸：固定資產清理？

郭老師 解答

2022-11-21 18:29

你這個沒有原始憑證的，你做固定資產清理都沒有原始憑證。

勤奮的芹菜 追問

2022-11-21 18:31

是呀，怎么做好呢？

郭老師 解答

2022-11-21 18:31

在當時買的什么，他憑證有留下嗎？你看下他的憑證。

勤奮的芹菜 追問

2022-11-21 18:32

做盤虧？直接做后面那張憑證？借：營業外支出-存貨盤虧毀損 貸：固定資產

郭老師 解答

2022-11-21 18:32

你好，我的意思是直接紅沖固定資產，然后再紅沖它的折舊。

勤奮的芹菜 追問

2022-11-21 18:36

這樣可以嗎，跨年了有沒有什么影響？

郭老師 解答

2022-11-21 18:39

可以的，只要你沒有抵扣企業所得稅就沒有問題。