老師；我司銷售部門的廚工是由第三方派遣過來的，每月我司支付服務費跟工資到勞務公司，收到一張人力資源服務*管理服務費的增票，我又如何入賬 2022-11-20,11:47:05已讀 你好，銷售部門員工食堂用的糧油的運費 借：銷售費用 ， 貸：應付職工薪酬—福利費 借：應付職工薪酬—福利費 ， 貸：銀行存款等科目 收到一張人力資源服務*管理服務費的增票 借：管理費用 ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 貸：銀行存款

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2022-11-20 17:02

老師你好，是不是所有的福利費無論是增票還是普票，都要在應付職工薪酬—福利費科目過渡一下？

初級 追問

2022-11-20 17:06

福利費收到增票要做認證抵扣？如果做認證抵扣哪么分錄是借：應付職工薪酬—福利費 ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出） 貸：銀行存款？

小杜杜老師 解答

2022-11-20 17:40

1.是的，要過渡
2.專票做認證抵扣
借:應交稅費-應交增值稅進項稅額
貸:銀行存款

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2022-11-20 17:52

老師：我是小白，我司是一般增值稅納稅人：問題1、福利費收到的是增票，而我又做了勾選認證抵扣，我的分錄就是第一步借：銷售費用 ， 貸：應付職工薪酬—福利費      第二步分錄借：應付職工薪酬—福利費 ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出） 貸：銀行存款。   問題2.勾選不認證抵扣，哪么我的分錄又該如何寫？

初級 追問

2022-11-20 17:53

問題2：是做了不抵扣勾選才是

初級 追問

2022-11-20 17:55

認證抵扣，我做的分錄可以按上面的寫？

小杜杜老師 解答

2022-11-20 17:55

不認證的：
借：銷售費用
應交稅費-待認證進項稅額
貸：應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款（付款時）

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2022-11-20 18:00

認證抵扣了，我做的分錄可以按上面的寫？

小杜杜老師 解答

2022-11-20 18:09

剛開始沒有認證，后面認證時：
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：應交稅費-待認證進項稅額