想問下老師 我公司小規模納稅人，上季度開票專用發票 稅額一共是交了增值稅5476.19；城市維護建設稅稅額是191.66。怎么做分錄

愿三生三世十里桃花 追問

2022-11-17 15:34

上月沒有計提  本月可以補計提嗎？

李霞老師 解答

2022-11-17 15:38

你好，可以的，沒關系的，但是后期注意盡量提前計提。

愿三生三世十里桃花 追問

2022-11-17 15:39

就是跟著增值稅一起計提對吧

李霞老師 解答

2022-11-17 15:42

你好，增值稅的話，小規模單位就沒有計提這么一說，小規模單位不需要計提。增值稅的，只有附加稅需要具體。

愿三生三世十里桃花 追問

2022-11-17 15:43

好 謝謝老師啦

李霞老師 解答

2022-11-17 15:44

祝您生活愉快，開心快樂。