老師，問一下，我們員工宿舍租金是一季度3000元，這個計提的時候是要怎么做分錄，借：管理費用-福利費 1000 貸應付職工薪酬-福利費 季度付款的時候， 借 ：應付職工薪酬-福利費3000 貸 銀行存款3000 這個要不要通過預付賬款-房租這個科目， 不然應付職工薪酬-福利費，不是一直掛著有余額

郭老師 解答

2022-11-11 10:19

然后你分攤的時候再沖這個預付賬款。

感動的燈泡 追問

2022-11-11 10:21

這個還要做到應付職工薪酬-福利費這個科目嗎

郭老師 解答

2022-11-11 10:25

分攤的數需要按月分攤，借管理費用福利費貸應付職工薪酬福利費，借應付職工薪酬福利費貸預付賬款。