請問老師員工出差的高鐵票是可以進項稅抵扣的嗎？高鐵票價/1.09*0.09是這樣嗎？

白白 追問

2022-11-10 14:26

那以前的都沒有進行抵扣還可以補嗎？

郭老師 解答

2022-11-10 14:27

是的，可以這么做的。

白白 追問

2022-11-10 14:31

那以前沒有抵扣的高鐵票已經報銷過了，要填到哪一列啊？

郭老師 解答

2022-11-10 14:34

附表二的第十欄和8B里面。

白白 追問

2022-11-10 14:36

那以前的高鐵票已經附在以前的憑證里了，那再補進項稅時，相關憑證怎么辦呢？

郭老師 解答

2022-11-10 14:40

借應交稅費、應交增值稅進項借管理費用負數。

白白 追問

2022-11-10 14:42

大概明白了，謝謝老師。

郭老師 解答

2022-11-10 14:42

不用客氣，工作愉快。