;)
老師，您好！這道題的答案是2?19年捐贈支出所產生的暫時性差異金額=400–3000?0.12=40 萬元，應確認遞延所得稅資產的金額為10萬元。我想咨詢一下，這個題目捐贈支出應記在營業外支出科目，賬面小于計稅基礎，確認為遞延所得稅資產， 那如果是4000*0.12=480＞400，賬面大于計稅基礎，確認為遞延所得稅負債，是這樣理解嗎？
噫
于2022-11-08 23:51 發布 ??1314次瀏覽
-
泡泡醬老師
職稱： 中級會計師,稅務師
2022-11-09 00:08
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
1.2月份單位放假了，保險給交，工資不開，繳納社保的分 問
那么工資只計提個人部分社保金額，單位部分社保正常計提計入社保 答
新的公司開在云南，如何幫員工辦理社保，請一步一步 問
老師正在計算中，請同學耐心等待哦 答
老師，種茶葉的專業合作社收到政府補助，請問需要繳 問
你好，按理解，不用繳企業所得稅 答
老師好！ 我想請問一下，我們民營醫院借非股東的錢 問
民營醫院借非股東的錢付利息： 醫院方：只代扣 20% 個人所得稅 出借個人：交 1% 增值稅及附加 印花稅：雙方都不用交 答
我們之前有留底進項增值稅款3萬.現在有進項1萬，銷 問
你好可以繼續留底的這個是 答
獲取全部相關問題信息
知識產權認證證書
粵公網安備 44030502000945號
加載中...