老師 旅客運輸服務的電子普通發票是不是只能計算抵扣

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-11-04 20:59

那那個通行費是不是就是平時高速站那個收費 那個票是專票還是普票 怎么抵扣法

小鎖老師 解答

2022-11-04 21:04

嗯對，這個是普票的抵扣

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-11-04 21:08

他是計算抵扣還是勾選抵扣的

小鎖老師 解答

2022-11-04 21:09

是屬于計算抵扣的，你好

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-11-04 21:13

那抵扣時 要不要做賬時寫一筆 借：應交稅費——應交增值稅（減免）這個分錄呢

小鎖老師 解答

2022-11-04 21:14

不需要，這個是不需要的

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-11-04 21:15

我記得稅控設備 實際抵扣時有那么一筆分錄 為什么這個抵扣就不需要呢

小鎖老師 解答

2022-11-04 21:16

稅控設備需要，這直接就是進項稅

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-11-04 21:18

沒明白 什么這直接就是進項稅 你說的是稅控嗎

小鎖老師 解答

2022-11-04 21:22

不是，稅控是減免稅款，然后旅客運輸是進項稅

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-11-04 21:27

做賬時要不 寫借 應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 報稅時又抵扣 實際扣款后不是和賬面應交稅費貸方余額不一致了嗎

小鎖老師 解答

2022-11-04 21:32

做賬時候需要寫這個。借 應交稅費——應交增值稅（進項稅額）