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送心意

鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-11-03 11:10

你好
無票收入，是實現了收入，沒有開具發票的意思。
無票收入的分錄是
借：應收賬款等科目 ，貸：主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
結轉成本
借：主營業務成本  ， 貸：庫存商品
無票收入的增值稅銷項稅額，可以用進項發票抵扣的 

sun 追問

2022-11-03 11:19

假如無票收入金額100  借：應收賬款等科目 ，貸：主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）  這幾個數據都是多少

鄒老師 解答

2022-11-03 11:19

你好，借：應收賬款等科目  100，貸：主營業務收入 100/1.13， 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 100/1.13*13%

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相關問題討論
確認收入的時候轉增值稅
2017-02-25 22:34:16
增值稅是價外稅不能結轉到成本下面，你這個咋做的，可以截圖嗎
2020-02-18 09:31:47
就可以按照實際開票的成本結轉，比如你本來100噸 10000元，現在是110噸，10000元，成本還是10000萬。
2021-10-23 16:39:43
借；主營業務成本 貸；庫存商品 期末結轉 借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸；應交稅費-未交增值稅 借；主營業務收入 貸；本年利潤 借；本年利潤 貸；管理費用等科目
2017-03-20 21:18:30
你好 要附成本和計算表 和稅金統計表
2020-05-14 09:41:57
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