初級(jí) 追問

2022-10-29 12:53

加油站零銷業(yè)務(wù)，員工餐，購(gòu)買食材產(chǎn)生的運(yùn)輸費(fèi)

易 老師 解答

2022-10-29 12:55

一、借：管理費(fèi)用——福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)
二、借：應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)
貸：庫(kù)存現(xiàn)金（或銀行存款、其他應(yīng)收款）

初級(jí) 追問

2022-10-29 12:59

油站與其它公司簽了份飯?zhí)檬巢呐渌秃贤刻爝M(jìn)行配菜送到我司，請(qǐng)問這個(gè)要交合同稅？

易 老師 解答

2022-10-29 13:12

是的沒錯(cuò)，這 是要的

初級(jí) 追問

2022-10-29 13:21

是按每月的銷費(fèi)金額交？

易 老師 解答

2022-10-29 13:24

不是，以合同注明的金 額來的

初級(jí) 追問

2022-10-29 13:25

老師：還有個(gè)問題8月份的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)銷，并進(jìn)項(xiàng)稅已全部勾選，在9月份時(shí)銷項(xiàng)銷大于進(jìn)銷稅，也全部勾選，問題是8月的留底加上9月的進(jìn)項(xiàng)大于9月的銷項(xiàng)，這樣的話在9月做賬時(shí)我要不要做（9月）銷項(xiàng)減（9月）進(jìn)銷的分錄。

初級(jí) 追問

2022-10-29 13:28

就是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

易 老師 解答

2022-10-29 13:31

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)時(shí)形成留抵不需賬務(wù)處理，當(dāng)銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)時(shí)要計(jì)提
1、計(jì)提時(shí)：

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)

貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

2、下月交納時(shí)：

借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

貸：銀行存款

3、如果上月的已繳稅金 ，上月交納時(shí) ：

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(已交稅金)

貸：銀行存款

4、月末結(jié)轉(zhuǎn)：

借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(已交稅金)

初級(jí) 追問

2022-10-29 13:37

是屬于哪種合同

初級(jí) 追問

2022-10-29 14:45

在本月交稅計(jì)算時(shí)，計(jì)算出來不用交稅，哪么在9月做賬時(shí)計(jì)提了印花稅，增值稅，土地稅，哪此數(shù)據(jù)如何修改？

易 老師 解答

2022-10-29 14:57

同學(xué)您好，一般是紅字沖回多提的，用負(fù)數(shù)就行的