請問 1.公司總部補貼給門店的裝修款大概有15萬，我應該怎么做分錄？ 2.裝修款60萬發生在年初，這筆錢在9月收了5萬， 3.剩余的不知道什么時候會返給我們，或是往壞了想：未來能不能全部返給我們都未知， 所以這幾筆我應該怎么做會計分錄？

風輕_云淡 追問

2022-10-26 17:10

分別核算，我們是代理商，也不存在開票這些

meizi老師 解答

2022-10-26 17:19

 你好；  那你就分別核算即可； 總部和門店這邊    會涉及無償 給門店； 會  門店  還給總部不    

風輕_云淡 追問

2022-10-26 17:20

我們和總部會正常進貨，有發票，
這筆只是補貼給我們門店的裝修款，目前到了5萬，還有10萬不知道什么時候會給我們

meizi老師 解答

2022-10-26 17:29

你好；    那  總部做 ；  借營業外支出- 補助支出 貸銀行存款  ；      門店做 ：借銀行存款貸營業外收入 ；收到多少做多少； 你門店 會涉及所得稅的 

風輕_云淡 追問

2022-10-26 17:32

不走所得稅的話，怎么走？

風輕_云淡 追問

2022-10-26 17:33

沒講清楚不好意思，不走營業外收入的話，怎么走？也就是沒有第二個方案？

meizi老師 解答

2022-10-26 17:34

你好；      只能走營業外收入 的；  如果 門店來說的話；     你們除非是讓總部來承擔；   你開票出去做收入     其他業務收入處理； 到時支付的做其他業務成本；  也會涉及所得稅和增值稅這些的  

風輕_云淡 追問

2022-10-26 17:34

我們又沒走對公，公司也是個體

meizi老師 解答

2022-10-26 17:35

 你好； 那也得做賬的 ；      就這兩種方式合理一些的  

風輕_云淡 追問

2022-10-26 17:37

不能直接沖銷裝修的費用？

meizi老師 解答

2022-10-26 17:46

你好；  沖的話；  你們發生了多少金額的；   補助了多少；  看是否會涉及    所得稅   

風輕_云淡 追問

2022-10-26 17:52

我就公司的內賬，因為也沒走對公     （1）.如果沖銷的話，怎么涉及所得稅？

我的擔憂是，裝修一共60萬，補15萬，（2）如果沖的話，那我的攤銷總額不是一共45萬嗎？那我是否也要調整每月的攤銷額？
（3）補的10萬還未到賬，我是否應該做往來？

meizi老師 解答

2022-10-26 17:55

你好；1. 內賬 直接沖裝修費了。 比如   之前 做的； 借費用-裝修費貸銀行存款； 收到補償；  借銀行存款貸費用 -裝修費即可 ；    就這樣來處理 ； 就不會涉及 所得稅的 ；      2.  你  之前多分攤的部分 紅沖了即可   

風輕_云淡 追問

2022-10-26 18:00

感謝老師的耐心回答，我之前的因為金額比較大60萬，做長期待攤了，現在每個月都做攤銷，
如果收到當期直接沖費用的話，那我之前一個月攤1萬多，我收了多少就沖紅多少？如我攤了1萬，收了5萬，那我這個費用就是-4萬？

meizi老師 解答

2022-10-26 18:08

你好；  你先把你總的  做的費用是多少   在去考慮沖費用 ； 比如你收到了 5萬； 沖 5萬費用 ； 那么你  長灘只有55萬 了 你去看看 總多分攤了多少；去沖分攤金額即可