老師您好，請問小規模納稅人本季度開票金額超過了45萬，增值稅申報表怎么填寫呢？

郭老師 解答

2022-10-24 09:38

是專票還是普通發票？

夏花花 追問

2022-10-24 09:40

老師，是普票。

郭老師 解答

2022-10-24 09:40

3%的普通發票的業務嗎？如果是的話，在第12欄里面填寫，然后去填寫減免明細表最后一行。

夏花花 追問

2022-10-24 09:42

老師，都是0稅率

郭老師 解答

2022-10-24 09:43

上面的來填寫就可以的。

夏花花 追問

2022-10-24 09:46

這里嗎，郭老師

郭老師 解答

2022-10-24 09:47

哦，對的是的，是這么做。

夏花花 追問

2022-10-24 09:53

這標黃的位置寫不了

郭老師 解答

2022-10-24 09:54

讓你填寫黃的地方，你不是增加了一行，最下面一行。

郭老師 解答

2022-10-24 09:54

不是讓你填寫黃色的地方。

夏花花 追問

2022-10-24 09:56

是這樣嗎？那主表這樣填就可以吧老師

夏花花 追問

2022-10-24 09:58

這個是主表，您看下

郭老師 解答

2022-10-24 10:00

對的，是的，是這么做的。

夏花花 追問

2022-10-24 10:06

謝謝老師，這個也是要區分貨物和服務的對吧？

郭老師 解答

2022-10-24 10:11

你好，對的是的，需要區分的。