郭老師 解答

2022-10-20 20:29

電子的還有紙質(zhì)的，它的作用是一樣的，就像專票，他該抵扣的還是可以抵扣的，不管你是電子的還是紙質(zhì)的。

45度仰望 追問

2022-10-21 10:07

普通發(fā)票，普通電子發(fā)票，專用發(fā)票，電子專用發(fā)票這四種本月開錯(cuò)了，下個(gè)月都可以開個(gè)紅沖的負(fù)數(shù)發(fā)票改正過來(lái)是吧？

郭老師 解答

2022-10-21 10:08

你好，專票的需要開紅字信息表，然后再開紅字發(fā)票，不管是電子的還是紙質(zhì)的都需要這么做。

45度仰望 追問

2022-10-21 14:08

普通發(fā)票，普通電子發(fā)票，專用發(fā)票，電子專用發(fā)票這四種本月開錯(cuò)了，下個(gè)月都可以開個(gè)紅沖的負(fù)數(shù)發(fā)票改正過來(lái)是？可以補(bǔ)救的，沒啥影響是吧？

郭老師 解答

2022-10-21 14:10

是的是的，可以這么做的。

45度仰望 追問

2022-10-21 14:27

增值稅=銷項(xiàng)—進(jìn)項(xiàng)      銷項(xiàng)發(fā)票是我們開給別人的，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是別人開給我們的是吧？這里說(shuō)的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都是指專票，普票是不能作為進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)算增值稅的是吧？

郭老師 解答

2022-10-21 14:28

你好，進(jìn)項(xiàng)是別人給你開的
進(jìn)項(xiàng)，給你開的是專票才可以抵扣
你自己開出去的專票，普通發(fā)票都可以用進(jìn)項(xiàng)專票來(lái)抵扣。

郭老師 解答

2022-10-21 14:28

普票可以作為銷項(xiàng)稅額的。

45度仰望 追問

2022-10-21 14:34

意思是只要是增值稅發(fā)票，只要是我們開出去的，不管普票或?qū)Ｆ倍伎梢宰鲣N項(xiàng)計(jì)算增值稅，別人開給我們的只能進(jìn)項(xiàng)專票才可以抵扣增值稅，別的普票是不行的

45度仰望 追問

2022-10-21 14:36

銷項(xiàng)只能自己開，別人開不了，進(jìn)項(xiàng)只能別人開，自己開不了，我這么理解對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-10-21 14:46

意思是只要是增值稅發(fā)票，只要是我們開出去的，不管普票或?qū)Ｆ倍伎梢宰鲣N項(xiàng)計(jì)算增值稅，別人開給我們的只能進(jìn)項(xiàng)專票才可以抵扣增值稅，別的普票是不行的

是的

幾個(gè)特殊的除外，農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷的普通發(fā)票，或者是旅客服務(wù)或者是電子通行費(fèi)的發(fā)票。

郭老師 解答

2022-10-21 14:46

這個(gè)理解是正確的，對(duì)的，是的，是這么做的。