老師，麻煩問一下罰款支出開專票可以抵扣嘛 如果不開票是不是需要什么證明才能扣呀

Q 追問

2022-10-20 15:24

就是合作過程中的違規行為罰款的

郭老師 解答

2022-10-20 15:26

你好，如果這個業務已經發生了，需要對方給你開發票才可以抵扣所得稅的。

Q 追問

2022-10-20 15:43

哦哦，好的，那老師支付的罰款金記到營業外支出里面去了，這個要怎么調到預付去

郭老師 解答

2022-10-20 15:44

你好，不需要的，直接做營業外支出就行。

Q 追問

2022-10-20 15:47

這個還沒開票，是付給那家公司的前，我做到營業外支出了，現在金額對不上，我要調回去

郭老師 解答

2022-10-20 15:48

那你就做預付賬款里面的。

Q 追問

2022-10-20 15:51

我之前做營業外支出，現在調預付要怎么調

郭老師 解答

2022-10-20 15:52

借營業外支出負數借預付賬款。

Q 追問

2022-10-20 15:59

跨年度也是這么調嗎

郭老師 解答

2022-10-20 15:59

可以的，跨年度的也可以這么做。