老師，請問比如說我們給客戶方買廚具，賣給我們廚具的給我們開發票是1000，（這張發票如何做賬）然后我們賣給客戶方，我們賣出的價格是1200給客戶方開的發票是1200，（這張如何做賬）等到客戶方比如說下個月給我們銀行匯款（這張銀行回單如何做賬）請老師指教。

Snow、小雪天???? 追問

2022-10-19 15:34

老師。我想問下。第一個借的是庫存商品。那么庫存商品是不是有個余額1000啊。

玲老師 解答

2022-10-19 15:35

沒有銷售時是有余額

沒有銷售時是有余額。銷售完成就沒
沒有銷售時是有余額，銷售完成就沒有余額。

Snow、小雪天???? 追問

2022-10-19 15:37

那銷售完成的時候是您發的第幾個分錄呢

玲老師 解答

2022-10-19 15:41

有一個結轉成本的分錄，借主營業務成本貸庫存商品。

Snow、小雪天???? 追問

2022-10-19 15:45

就這塊我有點老也沒轉過勁。老師說的結轉成本的分錄這個。是什么時候做呢。是帶有發票的嗎

玲老師 解答

2022-10-19 15:47

。確認收入的同時結轉成本。

Snow、小雪天???? 追問

2022-10-19 15:48

您意思是說。我帳都做完了以后過賬，結轉嗎？

Snow、小雪天???? 追問

2022-10-19 15:51

比如說我賣給客戶方的1200，這個不是銷售出去的嗎？

Snow、小雪天???? 追問

2022-10-19 15:53

或者說在什么情況下是做這個分錄呢，是收到發票了嗎？（借主營業務成本貸庫存商品）

玲老師 解答

2022-10-19 15:56

。收入的同一個月，結轉成本一起做。

Snow、小雪天???? 追問

2022-10-19 15:57

。借庫存商品1000貸銀行存款1000。
借應收賬款1200主營業務收入應交稅費。
。借銀行存款貸應收賬款1200。
是和這個其中一個一起做嗎？

Snow、小雪天???? 追問

2022-10-19 15:58

我就是這塊有點搞不清楚了。麻煩老師說的在清楚一些唄

玲老師 解答

2022-10-19 16:01

。成本這個和第二個分錄一起做。
。或者在月末結轉成本都行。