您好老師，我們以前年度賬上資產負債表未分配利潤的本年累計數和利潤表的凈利潤本年累計數差異1000，這1000應該是所得稅費用，請問老師這種差異是前期什么情況導致的？

果凍 追問

2022-10-14 14:41

看賬是1-11月每個月報表都有這個差異，而且就只有一筆有關所得稅費用的分錄，就是12月手動做了一筆分錄：借：所得稅費用 1000 貸：未分配利潤 1000

meizi老師 解答

2022-10-14 14:41

 你好；  你這個應該是之前年初 匯算的時候  做的分錄 ； 就是這樣導致的哈 

果凍 追問

2022-10-14 14:47

沒明白，比如是21年1-11月報表有這個差異，那實際是20年做匯算清繳我們所得稅費用增加了1000，應該在21年1月補做這筆分錄？是這個意思嗎？

meizi老師 解答

2022-10-14 14:48

你好；    意思是你調整了期初的利潤分配科目 ；  會導致你勾稽不平   

果凍 追問

2022-10-14 16:45

老師，這個分錄會影響這兩個報表之間的鉤稽關系嗎？

meizi老師 解答

2022-10-14 16:48

 你好；   對的； 你勾稽關系之間會有這個差異金額；   就會影響的