6月份開的專票，發票稅率開錯，開成1%，7月份開了紅字發票，重新開了一張3%稅率的發票，請問老師，這要怎么做賬和申報增值稅？

下雨天更安靜 追問

2022-10-14 12:36

是的老師，有差異金額。

meizi老師 解答

2022-10-14 12:39

 你好；   你們會負數金額嗎 ？ 如果你是季報 ； 你開專票  ； 紅沖了專票； 又開了專票 ；那么你就 用開的 3%稅率的發票金額減去紅沖1%發票金額   來報 2欄次和1欄次去報稅