小規模納稅人增值稅季度申報，第1行、第12行、第19行怎么填，分別都填寫哪些數字

此木豈無陰 追問

2022-10-12 18:32

我企業三季度銷售額超過45萬，部分開3%普票，部分開5%專票，還有不開票的

郭老師 解答

2022-10-12 18:33

你好，5%的專票在第四行和第5行里面填寫，然后免稅的普通發票在第12行里面填寫。

郭老師 解答

2022-10-12 18:33

免稅的普通發票再減免明細表最后一行。

此木豈無陰 追問

2022-10-12 18:37

老師，那我無票的那些填寫在哪里？

此木豈無陰 追問

2022-10-12 18:38

我減免明細表填寫的是普票和未開票收入，這樣對么

郭老師 解答

2022-10-12 18:39

你好，無票是免費的嗎？如果是的話，和普通發票免稅的一樣。

此木豈無陰 追問

2022-10-12 18:41

無票的都是免稅收入，我第一行應該填寫的是開普票收入，還是開普票和未開票收入的和

郭老師 解答

2022-10-12 18:42

第一行什么都不需要填寫。

此木豈無陰 追問

2022-10-12 18:47

我第16行“本期應納稅額”是根據第1行和第4行的數據系統自動計算后帶入的，第1行不填的話我本期應納稅額就不對了

郭老師 解答

2022-10-12 18:48

普通發票不需要繳納的，只需要交專票的就行。

此木豈無陰 追問

2022-10-12 19:10

老師，服務行業印花稅，稅目那里選擇哪個？沒有服務合同，只有一些買賣等不相關的

郭老師 解答

2022-10-12 19:11

你好，技術合同，運輸合同不都是服務類的，需要看你單位給你核定的是哪一個。

此木豈無陰 追問

2022-10-12 19:12

我企業屬于物業管理

郭老師 解答

2022-10-12 19:13

管理不需要繳納的。

此木豈無陰 追問

2022-10-12 19:15

物業服務需要繳納印花稅么？

郭老師 解答

2022-10-12 19:22

不需要繳納的不是嗎？

此木豈無陰 追問

2022-10-12 19:31

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-10-12 19:33

不用客氣
工作愉快。