申報個稅200元，已申報扣款，當月更正只有20，入賬計提20，剩余180元未退款，稅務局說留抵或者明年匯算清繳在進行補退，這個應該怎么做會計分錄

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2022-10-10 15:07

9月報稅并未扣員工的個稅，10月份才扣員工個稅，這樣整體的分錄應該怎么做

郭老師 解答

2022-10-10 15:09

借應付職工薪酬工資20，貸應交稅費，個稅20。

undefined 追問

2022-10-10 15:18

9月申報個稅200元，已申報扣款，當月更正只有20，入賬計提20元，9月發工資并未扣員工的個稅，10月份才扣員工個稅，那這180的差額需要做分錄，怎么做

郭老師 解答

2022-10-10 15:19

那應交稅費個稅上面的分錄不就是差額180嗎？

郭老師 解答

2022-10-10 15:19

應交稅費的余額不就是嗎？

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2022-10-10 15:24

8月計提，9月扣款，然后計提，但是這個好像不對啊

郭老師 解答

2022-10-10 15:25

對的是的，這個就是正確的。