老師，我們是廣州市的小規模，按次申報印花稅的，8.10日簽訂的合同，9.16日開的票，我這個月申報印花稅，我怎么選定日期呢？

松代 追問

2022-10-10 10:07

那我現在才申報的話，就寫今天？

郭老師 解答

2022-10-10 10:08

你好，對的是的，是這么做的。

松代 追問

2022-10-10 10:31

老師，那產生了0.01的滯納金，計提的時候把這個數都放所得稅費用-印花稅嗎

郭老師 解答

2022-10-10 10:32

你好，借營業外支出滯納金貸銀行存款。