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送心意

鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-10-09 17:08

你好，沒有開具專用發票吧 

 追問

2022-10-09 17:09

沒有
免稅普票

鄒老師 解答

2022-10-09 17:10

你好，這種情況就不需要繳納增值稅了 

 追問

2022-10-09 17:12

那請問納稅申報的時候應該填寫那一列呢

鄒老師 解答

2022-10-09 17:13

你好，是公司性質，還是個體戶性質？ 

 追問

2022-10-09 17:22

公司性質
是不是在主表12欄哪里填

鄒老師 解答

2022-10-09 17:23

你好，公司性質，是填寫在小微企業免稅銷售額欄次（第10行）

 追問

2022-10-09 17:33

減免稅明細表對應的政策應該選擇哪一個呢

鄒老師 解答

2022-10-09 17:34

你好，這種情況，不需要填寫減免稅明細表啊

 追問

2022-10-09 18:34

減免增值稅，那城建稅等附加稅減免嗎

鄒老師 解答

2022-10-09 18:50

你好，增值稅免征了，那附加稅也是免征的 

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相關問題討論
你好，學員，這個是按照3%填寫的
2023-10-15 12:06:02
您好，是這樣的，專票的話，是需要正常交稅的，普票是一個季度不超過30萬就行
2023-06-27 22:02:06
小規模納稅人是指符合中國稅收法規定的一種企業稅務分類，可以通過代扣代繳增值稅。根據《中華人民共和國稅收征收管理法》規定：“ 小規模納稅人應當依照本法第二十六條第二款的規定，采用代扣代繳稅款的方式，在購銷發生的當期繳納增值稅。”即小規模納稅人可以通過代扣代繳增值稅，具體繳納增值稅的時間一般在購銷發生當期繳納。 小規模納稅人通過代扣代繳增值稅的工作流程主要分為以下幾個步驟： 一、在納稅單位和當地金稅機構之間簽訂《代扣代繳義務納稅單位登記表》； 二、小規模納稅人確定每月應繳稅款的金額，按照預繳的方式，把應繳稅款金額扣除到當地金稅機構銀行賬戶； 三、小規模納稅人準備相關的繳款憑證，如發票、收據等，當地金稅機構審核，做好繳款憑證核查； 四、每月定期開展繳款憑證核查和稅款報表審核，根據審核結果，對增值稅法律法規以及稅務工作的落實進行裁量； 五、根據審核結果，給予小規模納稅人應稅款的減免、調整或補繳稅款的通知； 六、經指定機構確認后，小規模納稅人可以根據審核結果，做好后續的稅款報表和準確計算等工作。 以上就是小規模納稅人能代扣代繳增值稅的內容。要求小規模納稅人及時繳納稅款，減少欠稅負擔，促進經濟健康發展。
2023-02-25 10:23:14
小規模納稅人應當按照規定進行增值稅計提，具體科目為：應交稅費-應交增值稅、應交稅費-已交增值稅、應交稅費-應交稅金、應交稅費-已交稅金。 拓展知識：增值稅計提是指企業在購買原材料、委托加工和零售等過程中，根據實際發生的稅費，提前從收入中預先抵扣或扣除的稅款。 應用案例：某企業購買原材料的時候，應當按照國家規定計提增值稅，即將稅費從收入中預先抵扣或扣除，而不是等到發票報銷再扣除。
2023-03-21 19:11:33
是這樣的，年銷售額500萬元為標準，以上的為一般納稅人，以下的為小規模。
2021-11-14 11:40:46
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