收到的票已經認證了但發現地址錯誤退回去給對方重開了，進項稅額要做轉出，怎么做分錄？

小灰灰 追問

2022-09-30 20:57

原來是貸：待認證進項稅   認證時轉為進項稅額  那現在轉出應該做哪個科目

小灰灰 追問

2022-09-30 20:58

不可以直接借：進項稅額轉出 貸  進項稅嗎

易 老師 解答

2022-09-30 21:01

就紅沖原分錄，不要做轉出的

小灰灰 追問

2022-09-30 21:03

可是申報表上進項稅額轉出是有數的

易 老師 解答

2022-09-30 21:20

可以的， 這樣沒問題 ，申報表上可以這樣填的