老師，你好。發現2021年度數量金額賬余額出現負數數量，賬是在今年調整嗎？由于涉及到成本，要是在2022年度調整的時候，是不是要用未分配利潤這個科目呢？

郭老師 解答

2022-09-27 11:10

你之前已經抵扣了企業所得稅的話，借主營業務成本，負數
借庫存商品。

郭老師 解答

2022-09-27 11:11

不修改匯算清繳的話，按照上面的來做。

簿荷梨子 追問

2022-09-27 11:12

老師，庫存商品出現負數。

郭老師 解答

2022-09-27 11:12

借庫存商品，借主營業務成本負數做這個。

簿荷梨子 追問

2022-09-27 11:16

老師，是沖減了主營業務成本嗎？

郭老師 解答

2022-09-27 11:21

是的是的，是這么做的。