公司做跨境電 商的，報關用的0110，由于稅務局說我們應該報9810，所以不給我們退稅，那賬該怎么做？同 時有些進 項發票，并沒有報關出 去，采用的買 單出 口 ，又 該怎么辦？

我就是我 追問

2022-09-21 18:57

合計做賬，是什么 意 思呀？

郭老師 解答

2022-09-21 18:59

你好，就是直接不用考慮增值稅，按照發票的合計做賬。

我就是我 追問

2022-09-21 19:14

那我們有些 供應商開了發票給我們 ，但是我們 并沒有報關出口 ，而 是  買 單出 口 的呢？這 部分要怎么處理好一點

郭老師 解答

2022-09-21 19:16

買 單出 口 的
這個能出口的嗎
這個能的話選這個
主要是你之前選擇的不是不對

我就是我 追問

2022-09-21 19:18

買 單出口 是 不 合法的，就 是 通 過 別 的代理公司 報關出 去 了。

郭老師 解答

2022-09-21 19:19

是的
以別人的名義出口

我就是我 追問

2022-09-21 19:29

那做速賣通的小包直 郵出去 ，沒辦法報關的，但是又有進項發票，沒有入賬記錄 的，要怎么做賬呢

郭老師 解答

2022-09-21 19:32

金額超過5000人民幣或者重量超過100
快遞公司會要求你進行一般貿易報關，一般貿易報關情況下企業就可退稅
如果走快遞代理，你可以向代理要求做一般貿易報關，然后退稅

我就是我 追問

2022-09-21 19:37

現 在的問 題是之前沒有報關的，要怎么進行賬務處理？

我就是我 追問

2022-09-21 19:39

因為 報關，要300元的報關費 ，所以有2000萬都選擇不報關的。

郭老師 解答

2022-09-21 19:40

你好，那需要轉內銷的，借銀行存款
貸主營業務收入、
應交稅費、應交增值稅銷項，
借庫存商品
應交稅費、應交增值稅進項
貸銀行存款，
借主營業務成本貸庫存商品