郭老師 解答

2022-09-16 12:00

你在30欄填寫(xiě)和25藍(lán)一樣的就可以了。

老杜杜 追問(wèn)

2022-09-16 12:02

那么請(qǐng)問(wèn)本期已繳納稅款是在什么情況，何時(shí)繳納的呢？

郭老師 解答

2022-09-16 12:05

你好。只要你是正常交稅的，這里都會(huì)填寫(xiě)的。

老杜杜 追問(wèn)

2022-09-16 12:07

就是想問(wèn)是在哪個(gè)環(huán)節(jié)交稅呢？企業(yè)自開(kāi)票，在開(kāi)發(fā)票的時(shí)候就在開(kāi)票系統(tǒng)里繳納稅金嗎？

郭老師 解答

2022-09-16 12:08

好，一般納稅人自己開(kāi)發(fā)票，次月繳納。

郭老師 解答

2022-09-16 12:08

不是有時(shí)候有延期政策的。

老杜杜 追問(wèn)

2022-09-16 12:12

如果自開(kāi)票時(shí)次月繳納，就是在申報(bào)增值稅時(shí)繳納吧？那為什么申報(bào)時(shí)就有本期已繳納稅款呢？還有這種小規(guī)模的申報(bào)表本期預(yù)交稅款是因?yàn)樘囟I(yè)務(wù)要求預(yù)繳的稅款，而不是因?yàn)殚_(kāi)票時(shí)就預(yù)繳的？和一般納稅人的本期已繳納稅款情況不一樣吧？

郭老師 解答

2022-09-16 12:17

你好，那本期繳納上期這個(gè)能理解嗎？本月繳納上個(gè)月的三十來(lái)的一個(gè)金額，你和25欄填寫(xiě)一樣的不就可以了。

老杜杜 追問(wèn)

2022-09-16 12:29

明白了，一般納稅人的申報(bào)表本期已繳納金額其實(shí)是上個(gè)申報(bào)期的應(yīng)納稅金，但是計(jì)算本期的應(yīng)納稅額就是24行那個(gè)數(shù)據(jù)是吧？本期實(shí)際繳納的金額就是34行數(shù)據(jù)，對(duì)嗎

郭老師 解答

2022-09-16 12:31

是的是的，是這么做的。