2021年預估費用發票65萬，22年第一月第一筆分錄就是沖預估嗎，借管理費用-65 貸其他應付-65

歲禾 追問

2022-09-12 16:51

匯算清繳的時候調整分錄是什么

郭老師 解答

2022-09-12 16:51

你好，上面就是匯算清繳調整的分錄。

郭老師 解答

2022-09-12 16:52

然后在匯算清繳納稅調整明細表扣除項目30欄填寫帳載金額。

歲禾 追問

2022-09-12 16:53

除了這兩個分錄，借其他應付款貸以前年度損益調整，
借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤
其他分錄是什么

郭老師 解答

2022-09-12 16:54

沒有其他的分錄這已經是完整的啦。

歲禾 追問

2022-09-12 16:57

收到補的發票的時候呢，先暫估，然后收到票的時候呢

郭老師 解答

2022-09-12 16:57

借其他應付款貸以前年度損益調整，
然后再做發票的，
借以前年度損益調整，貸其他應付款

歲禾 追問

2022-09-12 16:59

沒有以前年度損益調整這個科目，都是未分配利潤代替的，收發票 什么分錄

歲禾 追問

2022-09-12 17:01

收發票應該是借 管理費用 實際借其他應付  然后貸銀行存款？

郭老師 解答

2022-09-12 17:07

借其他應付款貸利潤分配未分配利潤收到發票，借利潤分配未分配利潤貸其他應付款，這個收到了嗎？

郭老師 解答

2022-09-12 17:07

不做管理費用，這是去年的，為什么要做管理費用，做管理費用不就影響今年的利潤了？