老師請問我們公司2位員工交的住房公積金，銀行扣款2000元全部是個人支付（每人繳納1000元公積金），單位不承擔，我賬務應該怎么處理？

512901401 追問

2022-09-09 10:17

我這銀行扣款這一步分錄應該怎么做老師？

512901401 追問

2022-09-09 10:18

借應付職工薪酬--公積金    貸銀行存款  這樣對嗎老師？

家權老師 解答

2022-09-09 10:19

扣款
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應付款—公積金（個人，公司部分）     
     庫存現金／銀行存款
上交杜保
借：  其他應付款—公積金（個人，公司部分）
貸：庫存現金/銀行存款

512901401 追問

2022-09-09 10:24

老師借：應付職工薪酬--工資我在計提工資的時候已經計提了，在發放的時候在員工工資里扣除出來就可以了，那我在做應付職工薪酬--工資是不是重復了？

家權老師 解答

2022-09-09 10:26

這個就是扣款的分錄不是計提

512901401 追問

2022-09-09 10:29

老師我計提的職工薪酬--工資是在貸方，那就沒問題了，一下記錯了

家權老師 解答

2022-09-09 10:30

不客氣，祝你工作順利；方便的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語請勿回復

512901401 追問

2022-09-09 10:30

老師你這后面一筆分錄上交社保  這一步分錄是什么意思？

家權老師 解答

2022-09-09 10:35

就是上繳公積金的分錄呀