新公司7月份成立工會， 工會經費是7月開始計提嗎？

鴻鴻 追問

2022-09-06 17:11

借：管理費用-工會經費；貸：其他應付款-上交工會經費    分錄這樣做可以嗎？

郭老師 解答

2022-09-06 17:11

你好，這個公會是給工會的還是支付給稅務局的？

鴻鴻 追問

2022-09-06 17:12

因為工會經費不足使用，還行行政申請了補助，也是計入管理費用-工會經費嗎

郭老師 解答

2022-09-06 17:12

對的，是的，是這么做的。

鴻鴻 追問

2022-09-06 17:13

是給公司的工會 按工資2%的60%留在基層工會使用，40%  還沒有向稅務局申報

郭老師 解答

2022-09-06 17:15

你好，可以的，可以這么做的。

鴻鴻 追問

2022-09-06 17:16

那我留在基層工會使用的，分錄可以這樣寫嗎
借：管理費用-工會經費；貸：其他應付款-上交工會經費

郭老師 解答

2022-09-06 17:18

借管理費用、工會經費貸應付職工薪酬，工會經費借應付職工薪酬，工會經費帶銀行存款，你需要支付出去的。

郭老師 解答

2022-09-06 17:18

需要轉到工會經費賬戶里面去。

鴻鴻 追問

2022-09-06 17:20

工會申請的行政補助 ，應該有超額了。也是借：管理費用-工會經費，貸：應付職工薪酬。超額部分企業所得稅到時候納稅調增是啊

郭老師 解答

2022-09-06 17:21

對的，是的，是這么做。