老師 您好，我們公司要發福利，沒有放在工資里，老板的意思是打她卡里，她現金發放，那做賬要怎么做，需要哪些原始憑證

咩の゛咩 追問

2022-09-06 08:45

是的，錢帶老板卡里，她現金發放

鄒老師 解答

2022-09-06 08:46

你好，原始憑證：現金支出證明單。賬務處理是
老板的意思是打她卡里
借：其他應收款，貸：銀行存款
計提福利費，支付福利費
借：管理費用等科目   ，       貸：應付職工薪酬—福利費
借：應付職工薪酬—福利費 ，     貸：其他應收款 

咩の゛咩 追問

2022-09-06 08:58

現金支出證明單，是說有員工簽字的單據，是找個意思么？還是其他什么單據？

鄒老師 解答

2022-09-06 08:59

你好，這個沒有員工簽字，就是單位自制的現金支出證明單，需要有老板，出納簽字

咩の゛咩 追問

2022-09-06 09:37

我們公司沒有這個單據的，要怎么弄？還有是不是還要合并到工資里報個稅？

鄒老師 解答

2022-09-06 09:38

你好，沒有就自己制作啊 
是的