老師，我們是農村專業合作社，之前一直沒有開過票，沒有走對公賬號，申報也是零申報，現在8月份我們銷售了50萬的小麥給一家企業，現在這家企業要求我們開發票，我們給他們開50萬的發票，我們都需要交什么稅呢

聶向普 追問

2022-09-03 08:28

老師，那申報增值稅和所得稅怎么申報呢

郭老師 解答

2022-09-03 08:30

增值稅小規模12藍和減免表填寫
所得稅在免稅收入其他

聶向普 追問

2022-09-03 08:44

老師，您幫我看下這樣錄入正確不？

郭老師 解答

2022-09-03 08:46

減免表的不對，你沒有選擇減免性質。

郭老師 解答

2022-09-03 08:46

所得稅的也不對，所得稅的在第七行。

聶向普 追問

2022-09-03 08:59

老師，您看下，這樣錄入對不？沒有成本票，只錄入第一行營業收入和第七行

聶向普 追問

2022-09-03 09:00

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-09-03 09:03

你沒有發票也得正常做賬的。而且沒有發票這種有風險的，他不認可自產自銷。

聶向普 追問

2022-09-03 09:08

明白了，老師，那就按照正常入賬，成本如果是30萬，那就在第二行營業成本錄入30萬，那企業所得稅的表就錄入正確了吧

郭老師 解答

2022-09-03 09:10

對的，是的，是這么做的。

聶向普 追問

2022-09-03 09:19

老師，那這30萬沒有發票，等明年匯算還需要再調整不？還是怎么辦呢？

郭老師 解答

2022-09-03 09:20

需要調增的不允許抵扣。