你好老師，新接工業公司賬，05年入賬固定資產，實際情況：15年已經報廢和清理，但目前還在計提這些固定資產折舊，請問該如何做呢？

一葉子 追問

2022-08-28 16:29

老師，這個公司情況是折舊年限30年，情況是沒有多計提折舊。

冉老師 解答

2022-08-28 16:31

報廢了，為啥還在折舊的

一葉子 追問

2022-08-28 16:38

像這種情況：進行了盤點，出現幾種現象，1、有06年入固定資產的，但沒有提折舊。2、05年入賬實際報廢，但賬沒有報廢，現在還在計提。3、固定資產報廢，進項稅用轉出嗎？

冉老師 解答

2022-08-28 16:39

理論要轉出，實務中很多企業沒有轉出

一葉子 追問

2022-08-28 16:46

1、有06年入固定資產（生產設備）的，但沒有提折舊。這樣做可以嗎？折舊年限為10年，已用5.5年，分錄借：未分配利潤 5.5年，貸：累計折舊 5.5年，以后每月計提折舊。

冉老師 解答

2022-08-28 16:53

你好，這個可以的，學員

一葉子 追問

2022-08-28 16:57

2、05年入賬實際報廢，但賬沒有報廢，現在還在計提。老師這種情況怎么處理？

冉老師 解答

2022-08-28 16:59

借以前年度損益調整
累計折舊
貸固定資產

一葉子 追問

2022-08-28 17:00

好的，謝謝老師

冉老師 解答

2022-08-28 17:01

不客氣，祝你工作順利

一葉子 追問

2022-08-28 17:09

請問老師，固定資產報廢丟失，填那些申報表？

冉老師 解答

2022-08-28 17:32

請問老師，固定資產報廢丟失，填那些申報表？
這個不需要特殊的