有一個月醫保沒有給員工交，但是發工資是扣款了，導致其他應收款-代扣代繳醫保這一個科目不平，后面把這個錢放在工資里還給員工了，怎么調平此科目

路路 追問

2022-08-23 16:41

個人部分的，不是公司部分的也這樣做嗎

郭老師 解答

2022-08-23 16:42

你好，這個就是個人的那一部分，如果是企業的那一部分就不會退給個人了。

路路 追問

2022-08-23 16:49

我剛剛看了下這樣做了分錄，應付職工薪酬貸方余額變大了

郭老師 解答

2022-08-23 16:50

你好不會的啊，你看一下我上面一個貸方一個借方沒有余額了。

郭老師 解答

2022-08-23 16:50

這兩個分錄你再看一下的。

路路 追問

2022-08-23 16:51

老師你看下圖片

郭老師 解答

2022-08-23 16:52

然后還有一個支付，借應付職工薪酬工資貸銀行存款。

路路 追問

2022-08-23 16:55

在6月薪資313767.4里面發了呢，這樣我的應付職工薪酬就一直多出來158

郭老師 解答

2022-08-23 17:00

那你沒有做之前，你的應付職工薪酬還有其他的是正確的嗎？

郭老師 解答

2022-08-23 17:01

你提前發了應付職工薪酬的余額，應該是不對的。

郭老師 解答

2022-08-23 17:01

是不是計提的時候計提多了，如果是的話，再做一個借應付職工薪酬，借管理費用附屬的。

路路 追問

2022-08-23 17:10

老師，那我應付職工薪酬-社會保險費也不對，這個怎么變平呀

郭老師 解答

2022-08-23 17:11

應付職工薪酬，二級科目是工資，不是社保。

郭老師 解答

2022-08-23 17:11

你的其他應付款有余額，借其他應付款貸應付職工薪酬工資，借應付職工薪酬工資貸銀行存款，這個工資不需要再計提了，你看一下你是不是之前已經做了計提。