小規模納稅人季度銷售額未達45萬，同時有3%和5%的銷售額，如何填寫增值稅申報表

菲拉菲拉飛起來啦 追問

2022-08-18 15:02

這個季度3%的含稅銷售額是84348
5%的純銷售額是114988.42，計提增值稅額5749.42，這樣填寫對嗎，但提示這樣，不能申報

玲老師 解答

2022-08-18 15:07

。都是普通發票，就填寫第九行對。不需要交稅。

菲拉菲拉飛起來啦 追問

2022-08-18 15:08

這樣不能申報啊

玲老師 解答

2022-08-18 15:23

。您把這個報表下邊截圖截全。您把這個報表下邊截圖截全，我看一下。

菲拉菲拉飛起來啦 追問

2022-08-18 15:26

這是一整張報表，麻煩你看看

菲拉菲拉飛起來啦 追問

2022-08-18 15:30

下面的截圖。。。

菲拉菲拉飛起來啦 追問

2022-08-18 15:38

老師，剛才截錯了，以這個為準

菲拉菲拉飛起來啦 追問

2022-08-18 15:39

申報的時候顯示這個

玲老師 解答

2022-08-18 15:43

19和20是你自己填寫的，還是帶出來的？

玲老師 解答

2022-08-18 15:43

20欄和第十欄的數據填寫一樣。

菲拉菲拉飛起來啦 追問

2022-08-18 15:56

19和20是自己填的，就是5%稅率銷售額的稅率。3%的免稅，就按原來的銷售額加上5%稅率的銷售額一起填在10

玲老師 解答

2022-08-18 16:01

是的。因為沒有超過45萬是的，因為沒有超過45萬。都填寫在第十行里對。

玲老師 解答

2022-08-18 16:01

小規模普通發票一個季度小于45萬免稅。

菲拉菲拉飛起來啦 追問

2022-08-18 16:08

但是現在這個情況是不能申報啊

玲老師 解答

2022-08-18 16:10

那你找一下稅務局，認為你自己不能填寫。

玲老師 解答

2022-08-18 16:10

然后系統帶出來的數據不正確，找一下稅務局再。然后系統帶出來的數據不正確，找一下稅務局再處理。