老師您好：公司因查賬補2021年企業所得稅。調整了利潤表和資產負債表對嗎？資產負債表里的增加了存貨，利潤也增加了這樣調整對嗎？

奮斗 追問

2022-08-15 07:50

他是把利潤表里的成本減了一部分，費用減了一部分，調出來應交的企業所得稅，這樣資產負債表里就是存貨增加了，未分配利潤增加了，這樣調整對嗎？

奮斗 追問

2022-08-15 07:52

他是把匯算清繳表里的成本減了一部分，費用減了一部分，調出來應交的企業所得稅，這樣資產負債表里就是存貨增加了，未分配利潤增加了，這樣調整對嗎？

樸老師 解答

2022-08-15 07:57

同學你好
是的
是這樣調整的

奮斗 追問

2022-08-15 08:05

不能在匯算清繳表里其他里面只調增嗎？這樣報表不動可以嗎？

樸老師 解答

2022-08-15 08:06

這個是調表不調賬的

奮斗 追問

2022-08-15 08:14

也就是不做賬務處理對嗎？那后續的報表就和以前的對不起來了，這樣可以嗎？稅務局會不會不同意？

樸老師 解答

2022-08-15 08:16

同學你好
涉及損益的你在今年做分錄就可以
不調去年的

奮斗 追問

2022-08-15 08:18

做以前年度損益調整，還是得把報表調成一樣的對嗎？

樸老師 解答

2022-08-15 08:21

去年的不用調整

會體現在今年的表里