小規模公司把固定資產里的一臺凈值22500.07的車頂帳給他人了，協議頂賬金額為20000，該如何處理這個業務

雁子 追問

2022-08-11 13:21

具體數值能填上嗎？

郭老師 解答

2022-08-11 13:22

借固定資產清理22500.07
累計折舊
貸固定資產，
借應付賬款
貸固定資產清理，20000
借
固定資產清理貸營業外收入2500.07

郭老師 解答

2022-08-11 13:22

折舊和固定資產填寫不了的，你沒有數據。

雁子 追問

2022-08-11 13:24

這輛車原值40000，累計折舊16666.66，凈值22500.07，頂賬20000

郭老師 解答

2022-08-11 13:25

這個車的原值是4萬還是40萬的？

雁子 追問

2022-08-11 16:19

這個車原值是4萬

郭老師 解答

2022-08-11 16:20

借固定資產清理4萬-16666.66
累計折舊16666.66
貸固定資產，4萬
借應付賬款
貸固定資產清理，20000
借
固定資產清理貸營業外收入

雁子 追問

2022-08-11 16:28

期初累計折舊是16666.66，到底用期末的累計折舊還是期初的累計折舊

郭老師 解答

2022-08-11 16:31

這個是固定資產原值減去你累計折舊的金額

雁子 追問

2022-08-11 16:35

最后虧損或盈利都是用借：營業外收入、貸固定資產清理嗎?

郭老師 解答

2022-08-11 16:36

如果是虧損的，借營業外支出貸固定資產清理，
如果是盈利的，借固定資產清理貸營業外收入。

雁子 追問

2022-08-11 17:11

固定資產原值4萬，累計折舊16666.66（7月還未折舊金額）當月應該折舊833.33，當月折舊后凈值22500.07，頂賬20000，這個業務具體帶金額分錄是什么

郭老師 解答

2022-08-11 17:12

那你是幾月份處理的，是在八月份處理的，還是在七月份處理的。

雁子 追問

2022-08-11 17:13

7月的賬正在記

郭老師 解答

2022-08-11 17:15

借固定資產清理4萬減去16666.66-833.23
累計折舊16666.66?833.23
貸固定資產4萬。

郭老師 解答

2022-08-11 17:16

借應付賬款20000
貸固定資產清理，20000

郭老師 解答

2022-08-11 17:16

借營業外支出貸固定資產清理4萬減去16666.66-833.23-20000

雁子 追問

2022-08-11 17:20

是不是可以理解為7月折舊以后的數值才是累計折舊？

雁子 追問

2022-08-11 17:21

可是我已經在固定資產模塊點擊過清理了，還沒有計提折舊呢

郭老師 解答

2022-08-11 17:22

當月處置的固定資產，當月需要折舊的。

雁子 追問

2022-08-11 17:29

我如果在億企代賬固定資產模塊點擊了清理，再點擊計提折舊時，清理過的還會再計提折舊嗎？

郭老師 解答

2022-08-11 17:30

軟件的不太清楚，你可以問下軟件售后。