1、員工在7月離職，按公司的操作應該在8月發當月工資，但是公司在7月就全結清了，請問怎么進行賬務處理？ 2、員工5月的工資沒有計算，也沒有計提，7月計算6月工資時把5月的工資一起算了，一起發放，怎么進行賬務處理？

郭老師 解答

2022-08-08 09:52

那在六月份做計提，然后在做支付，和上面的分錄是一樣的。

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2022-08-08 09:55

6月已經結賬了，是不是要反結賬回去做計提啊

郭老師 解答

2022-08-08 09:55

不用反結賬修改的，你如果反結賬修改的話，你申報給稅務局的財務報表也得修改啦。

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2022-08-08 10:17

是在7月的賬里補提就可以了嗎？

郭老師 解答

2022-08-08 10:21

是的是的，是這么做的。

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2022-08-08 11:20

好的，謝謝。
像上述1問里，6月工資是7月發放，8月初申報個稅。在報個稅的時候，兩個月的工資合并申報嗎。

郭老師 解答

2022-08-08 11:23

六月份的工資在七月份發放，八月份申報個稅，他和哪個月的工資合并一塊兒申報的？

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2022-08-08 11:27

第1問里：7月離職的，6月的工資和7月的工資一起發放。第2問里：5月沒有計提工資，5月和6月的工資一起在7月發放的。這兩種情況可以統一合并在7月一起申報不

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2022-08-08 11:28

可否統一在8月申報

郭老師 解答

2022-08-08 11:29

你好，那就八月份一塊兒申報七月份的工資第一個問題里面。

郭老師 解答

2022-08-08 11:29

第二個問題里面8月份一塊申報五六月份的工資。

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2022-08-08 11:37

被這個時間線給弄糊涂了，8月份申報7月賬期的個稅，意思是在7月賬期里可否統一把這兩個情況的一起申報了。

郭老師 解答

2022-08-08 11:38

記住發放的次月申報個稅，你不管是發了幾月份的工資，七月份發放的，就在八月份申報個稅。

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2022-08-08 11:40

好的，那離職的那個是不是要在下個月把人員狀態改為非正常就行了

郭老師 解答

2022-08-08 11:43

對的，是的，是這么做的。

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2022-08-08 11:44

好的，非常感謝

郭老師 解答

2022-08-08 11:50

不用客氣，工作愉快。