老師，公司一般納稅人，7月計提10萬成本，但8月實際發生成本只有8萬，8月紅沖上月計提10萬成本后是-10+8=-2萬，成本成了負數。到了月底這負數成本怎么結轉啊？這個賬應該怎么調整呢

譚玲莉 追問

2022-08-05 14:27

我知道是那樣紅沖的啊，但是成本總額就變負數了呢，成本總額是負數，怎么辦？上月，借：計提成本10   貸：應付賬款10，本月紅沖，借：應付賬款10  借：成本-10，然后本月沒有成本發生，那么成本總額就是-10，這個成本是負數，如何結轉？

郭老師 解答

2022-08-05 14:29

你這個月沒有其他的成本嘛，就這一個業務。

譚玲莉 追問

2022-08-05 14:31

是的，沒有其它成本

郭老師 解答

2022-08-05 14:33

那就填寫負數的，你的本月發生額是一個負數。