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meizi老師

職稱： 中級會計師

2022-08-02 15:42

你好；   學堂有課程的；    我給你推薦 ；    http://www.lnzhenxing.cn/course/course_13825.html 好好去看看這個課程  

招招 追問

2022-08-02 15:44

老師 你能給我簡單講講成本嗎   這個對我有難度 能給找個成本入門的那種嗎

meizi老師 解答

2022-08-02 15:47

 你好；    http://www.lnzhenxing.cn/course/course_12800.html去看看這個 ； 這個是針對行業來講解的  

招招 追問

2022-08-02 16:00

老師 你發的這個鏈接我打不開    還想咨詢個問你  結轉主營業務成本的時候  那個數量是開票的數量 還是實際出庫的數量

meizi老師 解答

2022-08-02 16:07

你有權限沒有；正常你有 權限都可以看的 ； ；   主營業務成本 是按照你 出庫的數量*成本單價計算的 。你出庫數量就是你開票出去的數量一致的   

招招 追問

2022-08-02 16:13

出庫的不一定都開票了啊 有的是下個月才開票的

meizi老師 解答

2022-08-02 16:18

 你好 ；            你沒有發票； 你有出庫單； 最終開票的數量 和 你出庫單   正常一致的；     ； 我只是讓你自己對比數量是否一致而已   

招招 追問

2022-08-02 16:21

老師   我們賣給別人東西  買十贈一  假如我開票的時候  開的是數量10    金額是50   可以嗎 對我成本有什么影響嗎

meizi老師 解答

2022-08-02 16:27

 你好 ；         意思你是  不想開贈送的 發票是嗎 ？ 你售價單價是多少   

招招 追問

2022-08-02 16:31

對 沒有把贈送的一個開進去 有什么影響嗎  售價單價是5（不含稅）

meizi老師 解答

2022-08-02 16:37

 你好； 那你視同銷售處理即可 ；   結轉成本是結轉11個的   

招招 追問

2022-08-02 16:44

那我開票數量是10   這樣對嗎

meizi老師 解答

2022-08-02 16:49

你好； 可以的； 你可以 開10 ； 但是你   另外 送的1個要視同銷售哈； 相當于最終還是11個來做收入報稅的 ； 只是  有1個贈品不收款而已   

招招 追問

2022-08-02 17:00

您的意思是申報的時候 無票收入那要體現這一個是嗎

meizi老師 解答

2022-08-02 17:02

 你好； 是的。 一般納稅人 未開具收入 寫你   贈品這部分收入金額 ； 開票部分  對應寫10個收入金額   

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這個是可以的，這可以
2020-07-08 12:00:44
1. 退稅計算依據不同 外貿企業： 外貿企業退稅主要依據是購進貨物的增值稅專用發票注明的金額（不含稅）和對應的退稅率來計算退稅金額。其計算公式通常為：應退稅額 = 增值稅專用發票上的購進金額 × 出口貨物退稅率。例如，外貿企業購進一批貨物，增值稅專用發票注明的不含稅金額為 100 萬元，該貨物對應的出口退稅率為 13%，那么應退稅額就是 100×13% = 13 萬元。 生產企業： 生產企業采用 “免、抵、退” 稅辦法。“免” 是指對生產企業出口的自產貨物，免征本企業生產銷售環節增值稅；“抵” 是指生產企業出口自產貨物所耗用的原材料、零部件、燃料、動力等所含應予退還的進項稅額，抵頂內銷貨物的應納稅額；“退” 是指生產企業出口的自產貨物在當月內應抵頂的進項稅額大于應納稅額時，對未抵頂完的部分予以退稅。計算相對復雜，要先計算當期不得免征和抵扣稅額、當期應納稅額、當期免抵退稅額等多個步驟來確定最終的應退稅額。 2. 退稅申報資料不同 外貿企業： 一般需要提供出口貨物報關單、增值稅專用發票（抵扣聯）、出口發票等資料進行退稅申報。重點在于采購環節的發票與出口貨物的對應匹配情況，以證明貨物購進及出口的真實性。 生產企業： 除了出口貨物報關單、出口發票等常規資料外，還需要提供與生產相關的資料，比如生產設備清單、原材料采購明細、水電費等能證明生產過程投入情況的資料，因為要核算出口貨物所耗用的進項稅額等用于 “免、抵、退” 計算，所以資料要求更側重于生產環節的佐證。 3. 適用范圍不同 外貿企業： 適用于自身不從事生產加工，主要從事貨物的采購然后出口銷售的企業，它們扮演的是貿易流通角色，將國內生產的貨物采購后銷售到國外市場。 生產企業： 適用于有實際生產加工能力，出口的是自己生產制造的產品的企業，強調貨物是經過自身生產環節產出后再出口的情況。 分錄的話之前總結的你看看 賬務處理如下： 　1、購入貨物及接受應稅勞務時，按增值稅扣稅憑證注明的增值稅額。 　　借：應交稅費——應交增值稅(進項稅額)/原材料/管理費用/制造費用等 　　 貸：銀行存款/應付賬款等。 　　2、出口貨物 　　借：銀行存款/應收賬款等 　　 貸：主營業務收入 　　結轉成本 　　借：主營業務成本 　 　貸：庫存商品。 　　3、計算當期不得免征和抵扣稅額、當期免抵退稅額、當期應退稅額、當期免抵稅額。賬務處理如下： 　　借：其他應收款——應收出口退稅款(增值稅)(當期應退稅額) 　 　應交稅費——應交增值稅(出口抵減內銷產品應納稅額)(當期免抵稅額) 　　 主營業務成本(當期不得免征和抵扣稅額) 　 　貸：應交稅費——應交增值稅(出口退稅)(當期免抵退稅額) 　　 應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出)(當期不得免征和抵扣稅額)。 　　4、收到出口退稅款 　　借：銀行存款 　　 貸：其他應收款——應收出口退稅款(增值稅)。
2025-01-03 10:45:48
同學你好 按國內的稅率開普票 是一般納稅人開13%
2024-03-19 09:59:59
實操里面你點開有一個課程，然后在這里面有一個熱門，你在這里面搜出口有一個商貿，有一個商場，他兩個是連著的，我給你點開這個生產課件在這里面下載 講義是吧
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