送心意

趙趙老師

職稱初級會計師,中級會計師

2022-07-28 17:39

勤奮好學的小天使,您好。
請留意題目中有“假定稅法規定,企業為關聯方提供的債務擔保有關損失不得稅前扣除”
也就是說,這個差異屬于永久性差異,也就是這部分損失,現在不讓在所得稅稅前扣除,以后也不讓扣。
永久性差異不缺遞延所得稅哈~

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相關問題討論
你好,同學,應該選擇ad
2022-05-05 19:38:40
同學,你好 確認遞延所得稅負債 借所得稅費用 貸遞延所得稅負債 確認遞延所得稅資產 借遞延所得稅資產 貸所得稅費用 所得稅費用借增貸減 所以遞延所得稅費用=遞延所得稅負債減遞延所得稅資產
2022-06-09 20:31:20
是的,影響所有者權益里的留存收益。
2023-10-27 15:46:51
同學你好 遞延所得稅費用=(遞延所得稅負債期末余額-遞延所得稅負債期初余額)-(遞延所得稅資產期末余額-遞延所得稅資產期初余額)
2022-03-11 10:38:07
您好!請問題目是什么呢?
2022-10-30 21:09:01
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