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王超老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師

2022-07-26 15:22

你好
借：管理費用---社保
貸：應付職工薪酬
然后
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款

EVER 追問

2022-07-26 15:27

但是社保個人部分不是應該其他應收款-社保嗎？我之前沒有把這部分做分錄，現在臨時要補之前兩個月試用期的社保

王超老師 解答

2022-07-26 15:28

你個人部分，是要扣減應付職工薪酬的
借：應付職工薪酬
貸：其他應付款

EVER 追問

2022-07-26 15:34

因為之前已經申報過個稅，當時社保那里寫的0，補交的2個月個人部分社保是要在8月份個稅申報里體現出來嗎

王超老師 解答

2022-07-26 15:52

不會的，你這個是要更正申報，是在6.7月里面體現的

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相關問題討論
單位是應付職工薪酬，個人是其他應付款或其他應收款
2022-03-18 11:01:32
你好，先去社保局開戶，然后申請社保卡
2019-06-29 15:02:03
這個核算的是單位的社保
2020-02-21 16:54:05
您好，這個是叫社會保險費
2022-08-10 14:27:50
可以退休時做補繳的
2025-11-08 10:06:52
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