請問老師，我公司是一家小規模企業，主要是從工廠購買白酒進行貼牌后銷售的，成立了一年多了，之前有幾筆跟酒廠的采購業務，酒廠沒有給開票，有幾筆銷售給客戶的，也沒有開票給客戶。現在客戶要把之前的票開出來，那我公司可以直接開票給客戶嗎？是否需要找酒廠開進項票進來？

冷酷的滑板 追問

2022-07-22 17:13

因為酒廠那邊一直追不到發票，現在客戶這邊等不及了想要開票， 那是可以先開票出來的是嗎？

郭老師 解答

2022-07-22 17:18

先開出來的，只要匯算清繳之前發票到了就行。

冷酷的滑板 追問

2022-07-22 17:21

匯算清繳是到年底的時候嗎？還是季度的？

郭老師 解答

2022-07-22 17:22

你好
次年五月底之前。

冷酷的滑板 追問

2022-07-22 17:24

因為之前都沒有進項開票，都是零申報的，其他費用也沒有發生，如果這個季度開了票出去，有收入要申報了，請問是不是要相應的做一下工資費用在賬上？

郭老師 解答

2022-07-22 17:25

對的是的，是這么做的。

冷酷的滑板 追問

2022-07-22 17:27

如果沒有相應的費用在賬上做費用扣減的話，企業所得稅就會需要繳納比較多是嗎？

郭老師 解答

2022-07-22 17:29

是的，是這個意思的。

冷酷的滑板 追問

2022-07-22 17:31

好的，謝謝老師

冷酷的滑板 追問

2022-07-22 17:33

那就意味著我發生收入了，相應的也要有費用發生，這個所得稅才會有降低的空間，是這樣理解嗎老師

郭老師 解答

2022-07-22 17:47

對的是的，可以這么理解的