老師，我這個公司去年到現在都沒有建賬，每個月只有一些手續費，那我想出6月份的財務報表，我應該以什么時候的數據去填寫啊？去年的流水要填進去嗎？

會計學堂 追問

2022-07-21 14:08

那利潤表是填寫在本月數還是本年累計呀，資產負債表得期初余額為0嗎？因為我有看到一個去年的財務報表，不知道他們怎么填的金額，那資產負債表得期初要寫上嗎。

郭老師 解答

2022-07-21 14:09

利潤表在本月和本年累計都有
資產負債表，你看一下你去年12月末余額是多少，如果是之前余額是零的話，你現在也是天蝎，零和去年12月末一樣的。

會計學堂 追問

2022-07-21 14:28

老師說把去年業務的做到6月份，那去年8月-12月產生的實收資本，利息收入，手續費我是直接一起跟今年1-6月的全部加計在一起嗎？因為我有看到去年12月資產負債表有填寫實收資本，長期股權投資這些，所以我有點搞不太明白這塊

郭老師 解答

2022-07-21 14:30

你就是之前沒有做的業務都做到今年的意思，你說一下具體的哪一個業務你不會。

會計學堂 追問

2022-07-21 14:56

就是之前財務做了去年的財務報表，那我是直接從今年1月開始做還是從去年就開始做分錄

郭老師 解答

2022-07-21 14:56

做今年一月份的話，你之前申報給稅務局的財務報表還能修改嗎？

會計學堂 追問

2022-07-21 15:02

之前我都不知道他們申報了財務報表沒有

會計學堂 追問

2022-07-21 15:03

查了稅務局沒有查到申報記錄，增值稅也沒有申報，這個月我在電子稅務局0申報了

郭老師 解答

2022-07-21 15:05

你好，你這個月零申報了的話，你就不應該修改一到六月份的了，直接做到這個月。

會計學堂 追問

2022-07-21 15:31

這個月我沒有申報財務報表，只是0申報了增值稅

郭老師 解答

2022-07-21 15:32

你的意思是你需要補申報嗎？如果補的話，你可以做到對應的月份里面去，之前都沒有申報的，你現在需要補的情況下，一月份的業務做到一月份二月份的，做到二月份里面去。